Steuerberater für Heilberufler: Kosten, Leistungen und Auswahlkriterien
Marzena SickingSteuerliche Angelegenheiten sind oft komplex und zeitaufwendig. Ein spezialisierter Steuerberater kann Praxisinhabern dabei helfen, finanzielle und steuerliche Pflichten effizient zu erfüllen und Fehler zu vermeiden. Dieser Artikel bietet einen Überblick über die Leistungen, Kostenstrukturen und wichtigen Auswahlkriterien bei der Wahl eines Steuerberaters.
Warum Zahnärzte einen spezialisierten Steuerberater brauchen
Die steuerlichen Anforderungen an Heilberufler sind vielfältig und beinhalten unter anderem die Einnahmen-Überschuss-Rechnung (EÜR), Investitionen in medizinische Geräte und die Abgrenzung von Praxis- und Privatvermögen. Ein Steuerberater mit Spezialisierung auf Heilberufe kann helfen, diese Herausforderungen zu meistern, Zeit zu sparen und das Risiko von Fehlern zu minimieren.
Typische Leistungen eines Steuerberaters für Heilberufler
Ein auf Heilberufler spezialisierter Steuerberater bietet unter anderem folgende Dienstleistungen an:
Buchhaltung: Führung der Praxisbuchhaltung und Erstellung monatlicher Auswertungen.
Einnahmen-Überschuss-Rechnung (EÜR): Erstellung und Optimierung der EÜR. Die EÜR ist eine vereinfachte Methode der Gewinnermittlung, die jedoch bei Heilberuflern besondere Anforderungen stellt, beispielsweise bei der Abgrenzung von privaten und betrieblichen Ausgaben.
Steuererklärungen: Erstellung und Einreichung der Einkommensteuer- und Umsatzsteuererklärungen gehören zu den Kernaufgaben des Steuerberaters.
Prüfung von Steuerbescheiden: Überprüfung auf mögliche Fehler und auch die Einlegung von Einsprüchen bei Bedarf übernehmen üblicherweise ebenfalls die Steuerberater
Zusammenarbeit mit der Rentenversicherung: Heilberufler müssen damit rechnen, dass die Deutsche Rentenversicherung regelmäßig prüft, ob Melde- und Beitragsabführungspflichten erfüllt wurden. Ein Steuerberater kann sicherstellen, dass die entsprechenden Unterlagen korrekt geführt werden.
Beratung bei Praxisinvestitionen, Abschreibung und Betriebsausgaben: Steuerlich optimierte Gestaltung von Investitionsentscheidungen gehört ebenfalls zu den Aufgaben eines Steuerberaters. Investitionen in medizinische Geräte, Praxisräume oder Fahrzeuge müssen ebenfalls steuerlich korrekt abgeschrieben werden. Ein spezialisierter Steuerberater kann dabei helfen, diese Posten optimal zu gestalten.
Welche Kosten Praxisinhaber für die Steuerberatung einplanen sollten
Die Vergütung von Steuerberatern in Deutschland wird durch die Steuerberatervergütungsverordnung (StBVV) geregelt und hängt vom Gegenstandswert und dem Umfang der erbrachten Leistungen ab.
Gebühren nach Gegenstandswerten
Die Gebühren, die ein Steuerberater erhebt, richten sich grundsätzlich nach dem Gegenstandswert, beispielsweise dem Umsatz oder Gewinn der Zahnarztpraxis. Für bestimmte Leistungen, wie die Erstellung der EÜR, gibt es feste Gebührenrahmen, die je nach Aufwand variieren können.
Kosten für die Erstberatung
Für eine Erstberatung kann ein Steuerberater gemäß StBVV eine Gebühr erheben. Diese dient dazu, die individuellen Bedürfnisse des Mandanten zu besprechen und den Umfang der zukünftigen Zusammenarbeit festzulegen.
Zeitgebühren bei höherem Aufwand
Bei erhöhtem Arbeitsaufwand oder besonders komplexen Sachverhalten können Steuerberater Zeitgebühren vereinbaren. Der Stundensatz variiert je nach Qualifikation und Komplexität der Aufgabe.
Pauschalhonorare für regelmäßige Aufgaben
Für wiederkehrende Leistungen wie Buchführung und Steuererklärungen bieten viele Steuerberater Pauschalhonorare an, die eine bessere Planungssicherheit ermöglichen. Ein Jahresfixhonorar kann sinnvoll sein, um die Kosten für regelmäßige Leistungen wie Buchführung und Steuererklärungen planbar zu machen.
Haftung und Risiken: Die Bedeutung von Präzision
Fehler in der Steuererklärung können zu Nachzahlungen oder Bußgeldern führen. Steuerberater haften für Beratungsfehler, was den Schutz für Heilberufler erhöht. Daher ist die Wahl eines erfahrenen und spezialisierten Beraters entscheidend.
Tipps für die Auswahl eines Steuerberaters
Spezialisierung: Wählen Sie einen Steuerberater, der auf die Beratung von Heilberuflern spezialisiert ist. Dieser kennt die branchenspezifischen Anforderungen und Risiken.
Transparente Honorare: Bestehen Sie auf einer klaren und nachvollziehbaren Honorarvereinbarung.
Erfahrung und Referenzen: Sprechen Sie mit Kollegen oder nutzen Sie Bewertungen, um die Qualität des Beraters einzuschätzen.
Zusätzliche Leistungen spezialisierter Beratungsfirmen
Neben der klassischen Steuerberatung gibt es auch spezialisierte Beratungsfirmen, die nicht nur das Thema Steuer übernehmen, sondern oft noch weitere Dienstleistungen anbieten, wie zum Beispiel die Unterstützung bei der Organisation und Optimierung der Praxisabläufe, Beratung zur finanziellen Absicherung und Steuerung der Liquidität, Planung und Umsetzung von Praxisübernahmen oder -verkäufen. Wer einen Experten an seiner Seite braucht, der sich um mehr als die steuerrechtlichen Themen kümmert, ist mit so einem Allround-Angebot meist besser bedient.